Vanaf 1 maart kun je als ondernemer weer aangifte inkomstenbelasting (IB) doen over het belastingjaar 2025. Dat betekent dus dat je nu aangifte doet over de winst en inkomsten die je in 2025 hebt gehad.
Je hebt tot 1 mei 2026 de tijd. Maar als je vóór 1 april aangifte doet, krijgt meestal sneller duidelijkheid van de Belastingdienst. Met andere woorden, dan weet je dus eerder hoeveel belasting je moet betalen of terugkrijgt. Een paar praktische tips.
1. Controleer je facturen en kosten
Voordat je aangifte doet, moet je administratie compleet zijn. Controleer of alle verstuurde én ontvangen facturen zijn verwerkt en of je alle zakelijke kosten hebt meegenomen. Denk aan software, abonnementen, telefoon- en internetkosten, zakelijke kilometers en investeringen zoals een laptop of apparatuur.
Vergeet je een kostenpost? Dan valt je winst op papier hoger uit en betaal je dus meer belasting dan nodig is. Loop daarom je facturen en uitgaven nog één keer goed na voordat je de aangifte invult.
2. Check je voorlopige aanslag
Veel ondernemers ontvangen aan het begin van het jaar een voorlopige aanslag van de Belastingdienst. Dit is een voorschot op je inkomstenbelasting, gebaseerd op een geschatte winst. Je betaalt dit meestal in maandelijkse termijnen.
Je kunt controleren waarop dit voorschot is gebaseerd via Mijn Belastingdienst. Log in met je DigiD en ga naar het onderdeel Inkomstenbelasting om je voorlopige aanslag te bekijken. Daar zie je op welke geschatte winst de aanslag is gebaseerd en hoeveel je al hebt betaald.
Vergelijk die schatting met je werkelijke winst (omzet min kosten). Is je winst flink hoger? Dan moet je waarschijnlijk bijbetalen. Is je winst lager? Dan heb je mogelijk te veel vooruitbetaald.
3. Kijk goed naar je aftrekposten
Aftrekposten zijn bedragen die je van je winst mag aftrekken voordat de belasting wordt berekend. Hoe lager je belastbare winst, hoe minder inkomstenbelasting je betaalt.
Voor zzp’ers zijn dit in 2026 de belangrijkste regelingen:
- Zelfstandigenaftrek (€ 1.200) – als je voldoet aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar
- Startersaftrek (€ 2.123) – extra aftrek in de eerste drie ondernemersjaren
- Mkb-winstvrijstelling (13,31%) – een percentage van je winst dat is vrijgesteld
- Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (tot 28%) – bij zakelijke investeringen
Lees hier meer over aftrekposten die ondernemers vaak vergeten.
4. Weet wanneer je moet betalen of geld terugkrijgt
Na het indienen wordt berekend hoeveel inkomstenbelasting je daadwerkelijk moet betalen.
Dat bedrag wordt vervolgens verrekend met wat je eventueel al hebt betaald via de voorlopige aanslag.
Was je winst hoger dan verwacht? Dan moet je mogelijk bijbetalen.
Was je winst lager? Dan krijg je waarschijnlijk geld terug.
Doe je vóór 1 april aangifte, dan ontvang je meestal vóór 1 juli bericht. Bij een teruggave staat het bedrag vaak binnen enkele weken na de definitieve aanslag op je rekening.
5. Kies op tijd: zelf doen of hulp inschakelen?
Je kunt je aangifte zelf doen via Mijn Belastingdienst. Veel gegevens zijn vooraf ingevuld, maar je moet zelf je winst correct invoeren en de ondernemersvragen zorgvuldig beantwoorden.
Heb je weinig tijd of wil je extra zekerheid? Dan kun je je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan een boekhouder of belastingadviseur. Je blijft als ondernemer wel altijd zelf verantwoordelijk.
Er is ook een middenweg. Werk je met boekhoudsoftware, dan kun je je aangifte vaak snel en overzichtelijk regelen. Je jaarcijfers staan al klaar en je kunt de aangifte direct voorbereiden of indienen vanuit het programma. Gebruik je bijvoorbeeld Tellow by Shine, dan wordt je aangifte bovendien gecontroleerd en kun je vragen stellen als je twijfelt.